Certificazione unica lavoratori autonomi, pagamento F24 ritenute d'acconto
Creazione file telematico CU lavoratori autonomi e forfettari
WinCoge2 consente di produrre la Certificazione Unica (CU) per attestare i redditi di lavoro autonomo e le ritenute d'acconto versate.
La Cu deve essere rilasciata ai percettori delle somme e trasmessa alla Agenzia delle Entrate.
Il programma genera il file per la trasmissione telematica della Cu all'Agenzia delle Entrate; la trasmissione del file può avvenire tramite il cassetto fiscale 'FiscoOnLine' o tramite il commercialista abilitato ad 'Entratel'
Come funziona
- In anagrafica fornitori inserire spunta su 'Soggetto Cu', data e luogo nascita, ecc.
- Registrare le fatture soggette alla CU con o senza ritenuta
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Registrare il pagamento delle fatture
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Registrare di pagamento F24 erario c/to ritenute a banca (dettgli in questa pagina)
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Produrre il file della certificazione unica Cu (dettgli in questa pagina)
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Il file deve essere controllato, stampato ed inviato alla Agenzia delle Entrate
Anagrafica fornitori
Compilare i dati relativi alla CU: soggetto CU, Forfettario, Data e luogo nascita, ecc.
La casella persona fisica deve essere spuntata se il soggetto ha un codice fiscale di 16 caratteri.
La 'Causale' è quella di pagamento della ritenuta esempio A=prestazioni di lavoro autonomo, B=utilizzazione economica, da parte dell’autore o dell’invento, C=utili derivanti da contratti di associazione, ecc. .
Registrare fattura soggetta a CU con o senza ritenuta
Si procede come per la registrazione di qualsiasi fattura passiva dal menu "contabilità ed iva" > "registrazioni contabili" > "registrazioni iva". Nella schermata per l'inserimento dell'imponibile ed iva bisognerà anche inserire le informazioni per la ritenuta d'acconto. Sono previsti automatismi per compilare automaticamente i dati della ritenuta:
Per approfondimenti sulla registrazione delle fatture con ritenuta vedi dettagli
Registrare il pagamento delle fatture
La registrazione del pagamento può avvenire contestualmente alla registrazione fattura oppure tramite la gestione dello scadenzario/partite aperte mediante la finestra registrazione pagamenti tramite selezione scadenze.
Registrare pagamento F24 e creare il file CU
Dal menu "Contabilità ed IVA" > "Certificazione Unica" si apre la schermata che premette le due operazioni:
- calcolare l'importo F24 relativo alle ritenute e registrare contabilmente l'avvenuto pagamento
- produrre il file della Certificazione Unica
Registrare pagamento F24
Per calcolare l'importo delle ritenute da versare con F24 e registrare contabilmente l'avvenuto pagamento:
selezionare l'opzione 'Pagamento F24'
impostare il periodo dalla data... alla data... e premere Aggiorna che mostra l'elenco delle fatture soggette a CU.
Ora bisogna selezionare quelle delle quali si intende pagare la ritenuta; la selezione avviene con doppio click e la fattura viene evidenziata con X
Il programma povvede ad effetuare alcuni controlli, ad esempio che non vengano selezionate fatture di soggetti in regime forfettario.
In basso si trovano i dati per la scrittura contabile (data registrazione, causale contabile e contropartita banca) che verranno riproposti al prossimo utilizzo della medesima schermata.
Il pulsante Conferma
crea la scrittura contabile diversi a erario c/to
ritenute dove diversi sono le ritenute relative alle vari fatture selezionate.
La registrazione contabile del versamento ritenute viene collegata
automaticamente alle relative fatture.
In caso di errori la registrazione contabile del versamento ritenute può essere
eliminata dalla finestra
Registrazioni non iva.
Una fattura della quale sia già registrato il pagamento ritenuta non può essere
modificata; per modificarla è necessario eliminare il pagamento ritenuta.
Esempio di scrittura contabile automatica del pagamento ritenute:
Creare il file CU
Per produrre il file della certificazione unica Certificazione Unica selezionare l'opzione 'Certificazione CU'
impostare il periodo dalla data... alla data... e premere Aggiorna che mostra l'elenco delle fatture soggette a CU.
Ora bisogna selezionare quelle da certificare; la selezione avviene con doppio click oppure con seleziona tutto e le fatture selezionate vengono evidenziate con X .
Il programma povvede ad effetuare alcuni controlli e segnalazioni, ad esempio per fatture delle quali la ritenuta non risulta pagata.
In basso si trova il bottone Crea file CU
Il bottone Crea file CU genera un file con estensione .cur come previsto dalla Agenzia delle Entrate che viene salvato nella cartella prescelta dall'utente.
Il file può essere creato e ricreato piu volte.
La CU può essere spezzettata su più file, contenenti ognuno uno o più fornitori.
Scaricare ed installare la procedura di controllo
Il file deve essere controllato e stampato tramite il software di controllo dell'Agenzia Entrate che si scarica di qua
oppure dalla schermata della certificazione unica di WinCoge.
Scaricare ed utilizzare la procedura di controllo e stampa della certificazione unica:
il file StartControlli_2.jnlp è una applicazione Jawa. Bisogna eseguire tale file.
Nel caso non sia presente Jawa sul pc si può scaricarlo da https://www.java.com/it/download/
Il programma presenta la schermata per il controllo e la stampa:
