Registri
iva
Serve
per impostare o modificare le impostazioni dei registri iva ai quali vengono attribuite le
registrazioni di fatture attive e passive, e corrispettivi.
Ogni
registro iva ha una propria numerazione di protocollo.
Ogni
registro è collegato ad un tipo, per esempio tipo 1=vendite,
tipo 2=corrispettivi, tipo 3=acquisti.
Nel
programma è già predisposto un registro iva per ogni tipo.
L'utente
può definire registri iva sezionali dello stesso tipo: per
esempio due registri fatture vendita quando le fatture si emettano da
due diverse sedi.
Vedi anche stampa
registri iva
Il
pulsante Nuovo consente di inserire un nuovo elemento.
Il
pulsante Apri serve per aprire un elemento già inserito e
modificarne i dati.
Il
binocolo permette di ricercare gli elementi nell'archivio.
Note
per alcuni tipi di registri
Reverse
charge
Per
le fatture soggette alla registrazione con il sistema del reverse
charge (registrazione della fattura passiva e dell'autofattura) è
previsto un automatismo per registrare sia la fattura che
l'autofattura ed rilevare 'costo a fornitore'.
Per
le fatture passive si può utilizzare il normale registro iva
acquisti di tipo 03 oppure un apposito registro di tipo 05 riservato
a tali fatture.
Per
le autofatture è necessario predisporre un apposito registro
iva di tipo 04.
Tramite
la finestra per registrare fatture ed operazioni iva, registrando la
fattura passiva, il programma crea automaticamente la registrazione
dell'autofattura e la scrittura contabile 'costo a fornitore'.
dettagli per reverse charge
Corrispettivi
sono
disponibili tre tipi:
-
tipo 02:
registrazione del lordo incassato e scorporo iva in fase di stampa
registri iva e liquidazione
-
tipo 09:
con scorporo iva in fase di registrazione
-
tipo 07:
registrazione del lordo incassato e ventilazione per aliquota iva in
base agli acquisti
dettagli per
registrazione corrispettivi
Note
di variazione in diminuzione (note
di credito)
Si
possono registrare sui rispettivi registri vendite ed acquisti
seguendo la numerazione delle fatture oppure si possono creare
appositi registri sezionali di tipo 01=vendite o tipo 03=acquisti,
Vedi dettagli per note di
credito.
Fatture
ad esigibilità iva differita (iva per cassa)
Quando
le fatture attive o passive di questo tipo vengono contrassegnate
come pagate vengono automaticamente inserite in appositi registri iva
di tipo 08=vendite iva differita o 08A=acquisti iva differita.
Registri
iva: dati
Codice:
campo alfanumerico di 2 caratteri (normalmente è uguale al tipo senza lo zero
davanti)
Tipo:
campo obbligatorio. In base al 'tipo registro iva' il programma sa
come comportarsi nelle schermate di registrazione fatture e nella
stampa dei registri iva.
01
Vendite
02
Corrispettivi con scorporo in fase di stampa liquidazione
vedi dettagli per
registrazione corrispettivi
03
Acquisti
04
Autofatture reverse charge e intracomunitarie
05
Fatt. passive rev. reverse charge e intracomunitarie
07
Corrispettivi con Ventilazione in base agli acquisti
08
Fatture vendita incassate con iva ad esigibilità differita (iva per
cassa)
08A
Fatture acquisti con iva ad esigibilità differita (iva per cassa)
09
Corrispettivi con scorporo in fase di registrazione
In
base al tipo alcuni dei campi sotto descritti possono apparire
disabilitati.
Descrizione:
viene evidenziata nella stampa registri iva.
Predefinito:
il registro iva che ha la spunta in questa casella è quello
che viene proposto all'apertura della finestra Registrazioni IVA
(fatture, corrispettivi, ...)
Causale
contabile: campo
obbligatorio. Per esempio 'fattura vendite', oppure 'fattura
acquisti'
Causale
per note variazione in diminuzione:
facoltativo, se lo si omette per le note di variazione viene
utilizzata la causale contabile obbligatoria.
Vedi dettagli per note di credito
Causale
per note variazione in aumento:
facoltativo, se lo si omette per le note di variazione viene
utilizzata la causale causale contabile obbligatoria.
Conto
iva a debito o a credito:
obbligatorio. E' il conto del piano dei conti sul quale viene
annotato l’importo iva delle fatture registrate. In fase di
stampa definitiva della liquidazione periodica iva i conti iva
debito/credito vengono automaticamente girati ad ‘erario conto
iva’.
Conto
iva in sospensione (iva per
cassa)
a debito o credito: facoltativo. E' il conto del piano dei conti sul
quale viene annotato l’importo iva delle fatture contrassegnate
con iva in sospeso (iva differita o iva per cassa).
Se
si lascia in bianco questa casella gli importi dell’iva delle
fatture contrassegnate come iva per cassa verranno inseriti nel conto
‘conto iva a debito o credito’.
Nota:
sui registri di tipo 08 e 08A, dove confluiscono le fatture in
sospensione iva pagate, nella casella ‘conto iva a debito o
credito’ deve essere impostato lo stesso conto inserito sui
registri di tipo 01 e 03 nella casella ‘conto iva in
sospenzione’ o ‘conto iva a debito/credito’
In
fase di stampa definitiva della liquidazione periodica iva il conto
iva in sospensione viene automaticamente girato ad ‘erario
conto iva’.
Conto
iva reverse charge:
facoltativo. E' il conto del piano dei conti sul quale viene annotato
l’importo iva delle fatture contrassegnate come ‘reverse
charge’ e delle relative autofatture.
Causale
giroconto scorporo corrispettivi:
obbligatorio per registri corrispettivi di tipo 02 e 07. Si tratta
del conto sul quale, in fase di stampa registri iva, viene girato
l'importo dell'iva risultante dallo scorporo.
vedi dettagli per
registrazione corrispettivi
Registro
iva autofatture reverse charge:
solo per tipi 03 e 05. Dato opzionale. Si tratta del registro iva di
tipo 04 per la registrazione automatica dell’autofattura.
Sul
registro iva acquisti è necessario impostare nella casella
registro iva autofatture un registro iva di tipo 04.
Causale
per registrazione costo a fornitore:
opzionale. Causale contabile, per esempio 'acquisto intracee o reverse
charge' per la registrazione automatica ‘costo
a fornitore’.
Dati per registro iva AV per 74Ter
agenzie di viaggi: vedere
Regime speciale Iva Agenzie di viaggio 74Ter
Dati
per velocizzare le registrazioni:
si tratta di dati che vengono proposti in fase di registrazione
fatture.
Codice
iva: si può anche
inserire in anagrafica clienti/fornitori ed archivio prodotti
Conto
debitore/creditore:
normalmente si lascia in bianco, per i corrispettivi si può
inserire il conto cassa.
Contropartita
costo/ricavo: si può
anche inserire in anagrafica clienti/fornitori oppure in archivio
prodotti
N.fattura
automatico: serve
principalmente per le fatture di vendita affinché in fase di
registrazione venga proposto progressivamente il numero di fattura.
Data
fattura automatica: serve
principalmente per le fatture dei vendita affinché in fase di
registrazione, la data di fattura venga automaticamente copiata dalla
data di registrazione.
Prefisso e Suffisso:
prefisso e/o suffisso da inserire automaticamente prima o dopo il numero di
fattura, ad esempio, utile quando si hanno diverse numerazioni di fattura.
Registro riservato alle fatture
Pubblica Amministrazione (Split Payment): vedi dettagli
Fatture Pubblica Amministrazione e
Split Payment
Salva:
salva l'elemento nell'archivio. Elimina:
elimina l'elemento dall'archivio. Se l'elemento è stato
utilizzato in fatture, registrazioni, ecc. o è collegato ad
altre impostazioni appare un messaggio che non consente
l'eliminazione.
Note
sui registri dei corrispettivi
Tipo
02 Corrispettivi
(scorporo in stampa registri iva): in fase di registrazione degli
incassi si inserirà giornalmente l’importo lordo
incassato suddiviso per aliquota iva. Nel conto dei ricavi verrà
inserito il lordo. In fase di stampa del registro e della
liquidazione il programma effettua lo scorporo dell’iva e lo
gira al conto ‘iva su vendite’ (in partita doppia ricavi
a iva vendite)
Tipo
09 Corrispettivi
(scorporo in registrazione) ): in fase di registrazione degli incassi
si inserirà giornalmente imponibile e l’iva suddiviso
per aliquota iva. Nel conto dei ricavi verrà inserito il lordo
e l’iva nel relativo conto iva a debito.
Tipo
07 Corrispettivi
Ventilati: In fase di registrazione si inserirà l’importo
lordo incassato senza l’indicazione dell’aliquota iva (il
programma utilizza uno speciale codice iva denominato ZCOR). Nel
conto dei ricavi verrà inserito il lordo. In fase di stampa
del registro e della liquidazione il programma conteggia l’importo
dell’ iva con il sistema della ventilazione e lo gira al conto
‘iva a debito’ (ricavi
a iva vendite).
Affinchè
funzioni la ventilazione, le fatture passive relative agli acquisti
di beni destinati alla rivendita devono essere registrate con
appositi codici iva differenti da quelli delle altre fatture: nel
programma si trovano già predisposti i codici V21, V04, e V10
rispettivamente per l’iva al 21,4 e 10%.
vedi stampa registri iva
vedi dettagli su
registrazione corrispettivi
Note
per reverse charge e fatture intracomunitarie
Per
le fatture soggette alla registrazione con il sistema del reverse
charge (registrazione della fattura passiva e dell'autofattura) è
previsto un automatismo per registrare sia la fattura che
l'autofattura ed rilevare 'costo a fornitore'.
Per
le fatture passive si può utilizzare il normale registro iva
acquisti di tipo 03 oppure un apposito registro di tipo 05 riservato
a tali fatture.
Per
le autofatture è necessario predisporre un apposito registro
iva di tipo 04.
Tramite
la finestra per registrare fatture ed operazioni iva, registrando la
fattura passiva, il programma crea automaticamente la registrazione
dell'autofattura e la scrittura contabile 'costo a fornitore'.
Vedi dettagli per reverse charge