Registrazione fattura con iva
parzialmente detraibile e costo parzialmente indeducibile
Ad esempio
fatture di telefonia mobile con iva detraibile al 50% e costo deducibile
all' 80%.
Per velocizzare la registrazione possiamo predisporre un
codice iva
come evidenziato a fianco con la
percentuale non deducibile del costo
ed il costo costi non deducibili.
Negli archivi di base troviamo il codice 21T impostato
con iva nd.50% e costo nd. 20% :
Per registrare una fattura con
costo parzialmente non deducibile aprire
registrazioni iva
La procedura è analoga alla registrazione delle altre fatture selezionando il registro iva 3 per le fatture passive, premendo
nuova registrazione, inserendo il codice
fornitore, gli estremi fattura, ecc.
Nella schermata righe, premere nuova riga:
Digitare un
codice iva.
Digitare l'imponibile e premere calcola iva (oppure il
totale lordo e premere scorpora).
Premere il pulsante costo parzialm. non deducibile (con il codice iva 21T
non è necessario premere il pulsante).
Appare la finestra calcolo costo non deducibile:
Inserire la percentuale
di deducibilità del costo e premere calcola.
L'importo deducibile e/o non
deducibile si può forzare manualmente.
Premere Conferma. (con il
codice iva 21T la % apparirà automaticamente).
I dati evidenziati in
blu vengono calcolati in automatico:
Bisogna solamente
inserire le contropartite, per esempio spese telefoniche e costi
indeducibili
(con il codice iva 21T la
contropartita 'costi non deducibili' apparirè automaticamente).
Infine procedere
come per le altre fatture premendo conferma riga e poi
salva.
La scrittura contabile
risulterà in questo modo:
